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Calculateur pour Autoentrepreneur

Calculateur de Charges Sociales indépendant, TNS 2014

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Le barème IK est mis à jour pour 2014 ("revenus 2013") ici ainsi ques dans le calculateur d'IK.
Le Calculateur de Charges Sociales pour Travailleurs Non Salariés (TNS) est mis à jour pour 2014. A titre expérimental, il fournit en bas de page une évaluation du montant de retraite auquel vous donnent droit vos cotisations de retraite de base et complémentaires (utiliser le calcul des cotisations 2014).

Mise à jour 2014 du calculateur de charges sociales pour Travailleurs Non Salariés (TNS) indépendants, freelances, entreprises individuelles, en fonction du statut (commerçant, artisan, profession libérale) et de la forme (Autoentrepreneur, EI - réel ou micro - ou EURL/SARL), pour une activité indépendante principale ou secondaire. Prend en compte les modifications des taux de cotisations retraites ainsi que des allocations familliales. Le calcul de la régularisation RSI année N-1 (2013 cette année) fait partie de ce calculateur depuis 2009...
Voir les changements.
Explications sur les calculs en créances-dettes

Il calcule et affiche systématiquement les charges en autoentrepreneur à titre de comparaison, si le CA annoncé le permet.

Ce calculateur accepte en entrée la base de calcul des charges : le CA (pour les micro-entreprises), le résultat (pour les EI au réel) ou la rémunération du gérant dans le cas d'un gérant majoritaire d'EURL ou SARL (TNS), c'est à dire le montant en bleu sur la figure. base de calcul des charges sociales indépendants, TNS

En sortie, il donne le détail des charges sociales dues au titre de l'année considérée, avec les totaux des charges sociales par organisme (URSSAF, RSI et CIPAV ) pour les professions libérales CIPAV. Attention : en Entreprise Individuelle (EI réel) ou EURL/SARL, il faut exclure les cotisations de charges sociales obligatoires réellement payées dans l'année (prévisionelles ou régularisations) de la base de calcul (sinon on surévalue fortement les charges dues).

Régime et saisie des paramètres

Vous êtes : Votre profession :
(activité indépendante)
Vous voulez :
Gérant majoritaire     dividendes>10%
PL seulement:     réduction CIPAV?     Classe de cotisation Invalidité Décès

calculer mes charges prévisionelles 2014

Revenus (nets de charges sociales)  
(DSI case "XA")
Charges sociales à réintégrer: € pour calcul CSG/CRDS (DSI case "XI")
Cotisations Madelin déduites du résultat  
(DSI case "XJ")

Montrer le détail des calculs       En cliquant, je reconnais avoir pris connaissance des conditions d'utilisation.   (aller directement au total)

Résultats

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Conditions d'utilisation du calculateur

Ce calculateur, dévelopé pour mes propres besoins, est mis gratuitement à votre disposition pour obtenir des estimations de vos charges sociales de travailleurs indépendants. Il est adapté aux types d'entreprises individuelles les plus courantes. Je ne garantis en aucune mesure l'exactitude des paramètres utilisés, des calculs effectués, ni des résultats obtenus. L'utilisation de ce calculateur ne saurait en aucun cas replacer la consultation d'un professionnel (Expert-Comptable inscrit à l'Ordre) Ordre des Experts-Comptables.

Explications

Dividendes

Les dividendes dépassant 10% du montant des fonds propres (capital plus réserves) de l'EURL sont soumis à charges sociales avec la rémunération pour leur montant brut (pas d'abattement).    retour en haut de page

Activité indépendante principale

Il s'agit d'une activité de TNS en Entreprise Individuelle exercée à titre principal, c'est à dire que c'est votre seule activité, ou que vous en retirez votre revenu principal, et non pas d'une activité secondaire en complément d'un activité principale (salariée, par exemple) qui vous couvre déjà au niveau asurance maladie. De ce fait, vous êtes soumis à des cotisations minimales d'assurance maladie.    retour en haut de page

Activité indépendante secondaire

Il s'agit d'une activité TNS (Travailleur Non Salarié) exercée en entreprise individuelle complément d'un activité principale (salariée, par exemple) qui vous couvre déjà au niveau asurance maladie. De ce fait, vous êtes exempté des minima d'assurance maladie, et vos cotisations sont calculées sur le revenu réel déclaré.    retour en haut de page

Profession

Choisir la catégorie dont votre activité de travailleur indépendant dépend (et dont vous dépendez auprès des caisses).    retour en haut de page

Revenus ou CA

Si vous avez sélectioné le statut microentreprise, entrez dans cette case votre chiffre d'affaire, c'est à dire vos recettes, sans aucune déduction.
Sinon, entrez vos charges sociales déduites, mais sans oublier d'inclure les Madelin et la CSG non déductible, soit votre résultat (EI) , ou votre rémunération (Gérant majoritaire d'EURL/SARL), sans abattement pour frais professionnels (qui sera calculé automatiquement pour 2012, et qui disparait en 2013).

Les charges à réintégrer

La base de calcul de la CSG/CRDS comprend les cotisations sociales payées dans l'année. Pour un EI BNC, vous payez chaque année la régularisation de l'année N-2 et une provision pour l'année N basée elle aussi sur le revenu de l'année N-2. Si vous connaissez le montant des cotisations payées dans l'année, entrez le dans cette case.

En régime établi, tout cela est égal, donc pour avoir un calcul exact, faites un premier calcul en laissant 0 dans ce champ, prenez la valeur du champ : total hors CSG et mettez le dans le champ charges à réintégrer.

Ma calculette ne fait pas cela automatiquement, car de nombreux utilisateurs ne sont pas en régime établi, justement. D'ou la possibilité de rentrer le montant effectif de ces charges.

En EURL/SARL, si les charges sont payées par l'EURL/SARL, il n'y a plus ce décalage, puisque on provisionne et déduit ces charges du revenu déclaré de l'année (par contre je crois que l'on réinclut dans la DCR seulement le montant réellement payé...).    retour en haut de page

Cotisations Madelin

Le montant déductible de vos cotisations Madelin (qui a été déduit des revenus).    retour en haut de page

Réduction CIPAV

Si vos revenus professionnels de 2009 sont inférieurs à 31.965€, la cotisation peut être réduite de 25%, 50%, 75% ou 100%. Attention, en cas de réduction, seuls sont attribués les points de retraite correspondant à la fraction de cotisation versée.     retour en haut de page

Cotisation Invalidité Décès CIPAV

Les valeurs 1, 2 et 3 correspondent aux niveaux A, B et C de contribution à l'assurance Invalidité Décès CIPAV.    retour en haut de page

Forfaits première et deuxième année

Base forfaitaire d'appel des cotisations provisionelles de première et deuxième année. Suivant le statut (PL, commerçant ou artisan), ces charges seront régularisées en année N+2 sur la base du revenu réel de l'année ou sur d'autres bases forfaitaires.
Le montant est automatiquement ajusté dans les calculs en fonction de l'année choisie    Indiquer la date (jj/mm) de début d'activité.    
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Revenu brut calculé

Ce chiffre correspond à la somme du revenu net et des charges sociales calculées à partir de ce revenu net. Surtout utile en micro-entreprise, car ce chiffre doit être inférieur au CA déclaré, la différence représentant ce que vous avez pour couvrir vos frais. Si ce chiffre est supérieur au CA, vous en êtes surement de votre poche par rapport au réel.    retour en haut de page

Détail par organisme

Reprend les charges sociales dues, en faisant le total par organisme. Utile dans le cas des profesions libérales CIPAV: RSI (Maladie Maternité), URSSAF (Allocations Familliales, CSG/CRDS, Formation Porfessionnelle) et CIPAV (retraite base et complémentaire, Invalidité-Décès).    retour en haut de page

Mise à jour du 09/04/2014 10:00
- correction de bug sur base de calcul des cotisations de gérant majoritaire (abattement)
- ajout de case pour prise en compte des dividendes dépassant 10% des fonds propres

Mise à jour du 14/01/2014 22:00
- correction de bug sur calcul des retraites complémentaires CIPAV 2014

Mise à jour du 9/01/2014 22:00
- application des barèmes CIPAV 2014

Mise à jour du 9/09/2013 22:00
- prise en compte de la réduction de la cotisation minimale maladie applicable uniquement aux artisans, commerçants, professions libérales bénéficiaires de l'assurance maladie du RSI en « régime de croisière », et excluant les assurés en début d’activité (1ère et 2e année)(ref :RSI-Acoss – Mai 2013)

Mise à jour du 7/04/2013 10:00
- référence aux cases de la DSI (déclaration sociale des indépendants) qui remplace la DCR

Mise à jour du 16/03/2013 15:00
- correction base Forfait de 2me année Commerçant-Artisan (27% du PASS au lieu de 29%) - Merci à Sylvain.

Mise à jour du 10/01/2013 08:00
- mise en place des barèmes CIPAV 2013

Mise à jour du 8/01/2013 08:00
- mise en place complète des barèmes 2013 (hors CIPAV)
- correction de bugs sur calculs ACCRE pour PL

Correction du 11/10/2012 10:00
- "calculer mon net et mes charges en partant du brut (en créances-dettes)" passé sur 2012

Mise à jour du 7/01/2012 12:00
- mise en place complète des barèmes 2012 (y compris barèmes CIPAV)

Mise à jour du 27/12/2011 22:00
- mise en place partielle des barèmes 2012 (à l'exception des barèmes CIPAV)
- correction sur le calcul de la formation professionnelle (année de référence)
- activation du détail sur les calculs des forfaits de première et deuxième année

Mise à jour du 08/12/2011 12:00
- correction du montant à réinjecter (exclusion de la FP)

Mise à jour du 25/10/2011 22:00
- ajout d'un bouton "réinjecter" permettant de reporter les charges calculées comme charges payées pour le calcul de la CSG.

Mise à jour du 14/10/2011 12:00
- Correction d'une erreur sur le calcul de régularisation ACCRE première année (le résultat était sur-estimé).
- Correction sur calcul de régularisation en cas de dépassement du plafond de 120% du SMIC - le RSI applique alors le revenu minimla pour le calcul de la cotisation d'Assurance Maladie.

Mise à jour du 25/03/2011 23:00
- Prise en compte des cotisations Madelin

Mise à jour du 02/01/2011 23:00
- barèmes 2011, activité secondaire, total par organisme

Mise à jour du 30/11/2010 14:00
- correction de bug sur Complémentaire CIPAV à la limite des tranches

Mise à jour du 30/11/2010 14:00
- correction de bug sur Complémentaire CIPAV à la limite des tranches

Mise à jour du 18/11/2010 09:00
- correction de texte

Mise à jour du 09/01/2010 23:50
- correction de bug sur les calculs de cotisations forfaitaires sur années partielles

Mise à jour du 08/01/2010 23:50
- activation de la fonction "calcul de régularisation 2009"
- mise à jour barème CIPAV 2010

Mise à jour du 07/01/2010 22:00
- activation de la fonction "calcul du net et des charges en partant du brut"

Changement de version le 4/01/2010 02:00
- Mise en ligne de la version intégrant le nouveau moteur de calcul V2.

Mise à jour du 16/12/2009 10:00
- précision que les calculs sont valables aussi pour le gérant majoritaire de SARL

Mise à jour du 25/09/2009 10:00
- correction : il n'y a pas de plafond sur CSG, CRDS, AF (mis à 99 fois le plafond secu pour le calcul)

Mise à jour du 14/03/2009 16:00
- correction erreur de typo sur %

Mise à jour du 8/03/2009 19:00
- correction sur calcul Artisan 1ière et 2ième année
- correction sur minima maladie maternité 1ière et 2ième année

Mise à jour du 22/02/2009 18:00
- correction de bug sur plafond BIC Services

Mise à jour du 16/02/2009 18:00
- mise en place des forfaits première et deuxième années
- testé sous Firefox 3.06 et IE 6.02

Mise à jour du 15/02/2009 18:00
- lien concernant l'exonération ACCRE
- mise en garde sur proratisation des seuils micro

Mise à jour du 12/02/2009 22:00
- calcul automatique à titre de comparaison des charges en auto-entrepreneur si micro
- ajout de la sélection de classe de cotisation Invalidité Décès CIPAV
- option d'appliquer ou pas les réductions CIPAV sur cotisations de retraite complémentaire

Mise à jour du 12/02/2009 00:00
- ajouté explications sur charges à réintégrer
- ajouté explications sur calculs CIPAV
Mise à jour du 05/02/2009 10:00
- corrigé problème sur calcul Micro BIC
- mis en oeuvre barème 2009
- implémenté minima de charges
- implémenté réductions CIPAV sur vieillesse complémentaire
- implémenté abattements ACCRE

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